Finanse w biznesplanie: koszty, cash flow, rentowność
Zrozum zależności między sprzedażą, kosztami i gotówką oraz przygotuj przejrzysty model finansowy oparty na jawnych założeniach.
Zrozum zależność między sprzedażą, kosztami i gotówką. Przećwicz model, który pokazuje założenia, próg i lukę płynności.
Dla kogo jest to szkolenie?
- Przedsiębiorcy
- Autorzy biznesplanów
- Menedżerowie bez przygotowania finansowego
Umiejętności, które rozwiniesz
- Przygotujesz miesięczny plan przychodów, kosztów i gotówki.
- Obliczysz próg rentowności na przykładowych danych.
- Porównasz trzy scenariusze i wskażesz najbardziej wrażliwe założenia.
- Policz próg w sztukach i wyjaśnij wpływ ceny, kosztu oraz struktury sprzedaży.
- Zbuduj prosty przepływ pieniężny z terminami wpływów i wydatków.
- Sprawdź, które założenie zmienia decyzję i po jakim sygnale aktualizować plan.
- Przejdź od sum miesięcznych do kolejności konkretnych przepływów.
- Policz próg na pakiecie sprzedaży i nazwij zależność od struktury popytu.
Program szkolenia
1. Założenia modelu finansowego
- Jednostki sprzedaży, ceny i sezonowość
- Rozdzielenie danych, założeń i obliczeń
2. Przychody i koszty
- Koszty stałe oraz zmienne
- Marża i jednostkowa opłacalność na przykładach
3. Wynik a przepływ pieniężny
- Terminy płatności i zapotrzebowanie na gotówkę
- Plan wpływów i wydatków w kolejnych miesiącach
4. Rentowność i scenariusze
- Próg rentowności i margines bezpieczeństwa
- Scenariusz bazowy, ostrożny i wzrostowy
5. Czytelna prezentacja liczb
- Kontrola spójności i typowe błędy
- Komentarz do założeń, ryzyk i ograniczeń modelu
6. Marża pokrycia i próg rentowności
- Policz próg w sztukach i wyjaśnij wpływ ceny, kosztu oraz struktury sprzedaży.
- Arkusz marży i progu rentowności
- Warsztat: Policz oba progi i wpływ rabatu. Dla sprzedaży 120 sztuk porównaj wynik przed i po obniżce. Wskaż dwa ograniczenia modelu.
7. Wynik a gotówka: dlaczego zysk nie płaci faktury
- Zbuduj prosty przepływ pieniężny z terminami wpływów i wydatków.
- Plan przepływów na 13 tygodni
- Warsztat: Policz wynik i gotówkę końcową. Przesuń 6000 zł wpływów na kolejny miesiąc i pokaż lukę. Wskaż trzy dane potrzebne do wiarygodnego planu.
8. Scenariusze i analiza wrażliwości bez fałszywej precyzji
- Sprawdź, które założenie zmienia decyzję i po jakim sygnale aktualizować plan.
- Tabela scenariuszy i wrażliwości
- Warsztat: Przygotuj trzy scenariusze i dwie oddzielne próby wrażliwości. Wskaż założenie o największym wpływie oraz sygnał wymagający przeglądu decyzji.
9. Najniższa gotówka w miesiącu i luka ukryta przez saldo końcowe
- Przejdź od sum miesięcznych do kolejności konkretnych przepływów.
- Analiza danych i ograniczeń scenariusza
- Rozpisz cztery tygodnie przepływu. Pokaż najniższe saldo i dwa warianty usunięcia luki bez traktowania niepotwierdzonej pożyczki jako pewnego wpływu.
10. Próg rentowności przy dwóch produktach i ustalonym miksie
- Policz próg na pakiecie sprzedaży i nazwij zależność od struktury popytu.
- Analiza danych i ograniczeń scenariusza
- Oblicz próg pakietów, sztuk i przychodu. Wyjaśnij, dlaczego prosta średnia dwóch marż może być błędna przy proporcji jeden do dwóch.
Wybierz formę nauki
Warsztat online na żywo lub stacjonarnie: 16 godzin programu.
E-learning ma osobny zakres i trwa około 425 minut samodzielnej pracy z ćwiczeniami.
Co przygotujesz w trakcie nauki?
- Model przychodu, kosztów i marży na pokrycie
- Przepływ pieniężny z najniższym saldem
- Scenariusze oraz checklista kontroli formuł
- Arkusz marży i progu rentowności
- Plan przepływów na 13 tygodni
- Tabela scenariuszy i wrażliwości
Zysk 4000, brak gotówki 10000
Sto sprzedanych jednostek daje dodatni uproszczony wynik, ale klient zapłaci dopiero w kolejnym miesiącu.
Policz wynik, bieżące saldo i próg rentowności, a następnie sprawdź zmianę ceny oraz terminu wpływu.
- Jednostki i okresy są spójne
- Wynik oddzielony od gotówki
- Założenia oraz pominięcia modelu są jawne
Pytania o to szkolenie
Czy to kurs księgowości lub podatków?
Nie. Program dotyczy uproszczonego planowania finansowego. Zasady podatkowe i księgowe rzeczywistej działalności wymagają osobnego dopasowania.
Czy ćwiczymy cash flow?
Tak. Oddzielasz moment sprzedaży od wpływu pieniędzy, wyznaczasz saldo i szukasz najniższego punktu płynności.
Czy muszę znać zaawansowane formuły arkusza?
Nie. Najpierw liczysz prosty przykład ręcznie, potem sprawdzasz zależności oraz scenariusze. Ważne jest rozumienie modelu, nie liczba funkcji.
Co obejmują materiały e-learningowe?
Dziesięć lekcji z zadaniami i przykładami odpowiedzi, sześć kart pracy, interaktywna symulacja trzech rund, cztery fiszki, projekt końcowy i test z 24 pytaniami. Orientacyjny nakład pracy wynosi 425 minut, łącznie z ćwiczeniami, symulacją, powtórką, projektem i testem. Czas warsztatów online i stacjonarnych opisano osobno.
Czy wynik symulacji wpływa na zaliczenie kursu?
Symulacja służy praktyce i porównywaniu konsekwencji decyzji. Jej umowne wskaźniki nie prognozują wyników firmy. Przebieg oraz refleksja zapisują się lokalnie w przeglądarce i nie wpływają na wynik egzaminu ani certyfikat.
Termin, lokalizacja oraz ostateczne warunki wymagają potwierdzenia organizatora. Zgłoszenie nie jest zakupem.